Steuerberater für Privatpersonen

Deshalb lohnt sich ein Steuerberater für Privatpersonen

Viele Menschen halten es für zu aufwendig, sich das nötige Wissen für die Steuererklärung anzueignen, und übergeben die Arbeit einem Steuerberater oder einer Steuerexpertin. Eine Steuerberatung für eine Privatperson lohnt sich besonders, wenn sich Ihre wirtschaftliche Situation stark verändert hat – beispielsweise bei der Pensionierung, wenn eine Erbschaft anfällt oder Sie Immobilien kaufen. Auch bei Heirat oder Scheidung sowie kurz vor der Pensionierung ist die Zusammenarbeit mit einem Steuerberater lohnenswert. Statt einer Beratung können Sie die Steuerexpertin auch für die reine Verarbeitung der privaten Steuererklärung engagieren.

Den richtigen Steuerexperten finden: So geht's

Die Steuererklärung für Privatpersonen stellt diese oft vor viele Fragen zu Steuerabzügen, zur Quellensteuer oder zur Steueroptimierung. Ein Steuerexperte oder eine Steuerexpertin hilft, diese zu beantworten und sorgt dafür, dass keine erlaubten Abzüge vergessen gehen. Diese Punkte helfen Ihnen dabei, den passenden Steuerexperten zu finden:

• Kann der Steuerexperte gute Referenzen vorweisen?
• Soll er neben Ihrer privaten Steuererklärung auch die für Ihr Unternehmen ausfüllen? Wenn ja, muss er über Erfahrung mit Unternehmenssteuererklärungen verfügen.
• Was soll die Steuerexpertin alles für Sie übernehmen – benötigen Sie «nur» eine private Steuerberatung oder möchten Sie ihr die ganze Steuererklärung überlassen?
• Muss sie Know-how in zusätzlichen Sachverhalten wie Vermögen im Ausland oder Immobilienbesitz besitzen?
• Auf welchen Kanton soll der Steuerexperte spezialisiert sein?

Ob Sie einen Steuerexperten in St. Gallen, Zürich oder eine Steuerexpertin in Aargau, Zug oder einem anderen Kanton suchen: Geben Sie Ihre Anforderungen im Fragebogen an, um kostenlos und unverbindlich Offerten von passenden Steuerexperten und -expertinnen in Ihrer Nähe anzufordern.

Kosten für die private Steuererklärung

Die Kosten einer Steuerexpertin oder eines Steuerberaters für Privatpersonen hängen vom Aufwand ab: In der Regel ist die Steuererklärung teurer, wenn Sie Immobilien und ein grosses Wertschriften-Portfolio besitzen, als wenn Sie mehr oder weniger den Lohn und ein paar Aktien zu versteuern haben. 

Beispiele für die Preise von Steuererklärungen und die Kosten für eine Steuerberatung für Privatpersonen und Firmen finden Sie in unserem Kostenplaner .

Relevante Steuerarten für Privatpersonen

Bei Privatpersonen wird das Vermögen und das Einkommen besteuert. Daneben gibt es weitere Steuerarten, etwa die Erbschafts- und Schenkungssteuer. 

Einkommens- und Vermögenssteuer

Die Einkommens- und Vermögenssteuer betrifft nicht nur Privatpersonen, sondern auch Inhaberinnen und Inhaber von Einzelfirmen und Mitglieder von Kollektiv- oder Kommanditgesellschaften. Denn diese sind nicht als Unternehmen steuerpflichtig. Gewinn, Lohn und Firmenkapital werden zusammen mit dem Privateinkommen und -vermögen des Inhabers oder der Gesellschafterin besteuert.

Erbschafts- und Schenkungssteuer

Diese Steuern erheben die Kantone. Je nach Kanton ist die Gesetzgebung unterschiedlich. In den meisten Kantonen werden Erbschaften unter Eheleuten und an die direkten Nachkommen nicht besteuert oder es gilt ein hoher Freibetrag.

Quellensteuer

Ausländischen Arbeitnehmenden zieht der Arbeitgeber die Quellensteuer direkt vom Lohn ab. Sie bezahlen also keine Einkommenssteuern im eigentlichen Sinn. Ausgenommen von der Quellensteuerpflicht sind Personen, die eine Niederlassungsbewilligung (Ausweis C) besitzen oder deren Ehepartner respektive Ehepartnerin einen Schweizer Pass oder den Ausweis C besitzt. Diese ausländischen Steuerpflichtigen werden wie die Schweizer Staatsbürger «ordentlich besteuert».

Die wichtigsten Punkte zur Quellensteuer:

• Quellensteuerpflichtige können die ordentliche Besteuerung beantragen und eine normale Steuererklärung ausfüllen. Das kann interessant sein, weil Abzüge, etwa für Einzahlungen in die Säule 3a, für Weiterbildungskosten und Schuldzinsen, bei der Quellenbesteuerung nicht berücksichtigt werden.
• Ob sich die ordentliche Besteuerung lohnt, sollten Sie vor allem bei einem Verdienst von unter 120’000 Franken genau prüfen, denn der Schritt kann nicht rückgängig gemacht werden. Erste Anhaltspunkte für einen Vergleich mit der Quellensteuer erhalten Sie beispielsweise mit dem Online-Steuerrechner der eidgenössischen Steuerverwaltung.
• Seit der Quellensteuerrevision vom 1. Januar 2021 sind keine Tarifkorrekturen mehr möglich. Quellensteuerpflichtige Personen können also keine Abzüge, zum Beispiel für Säule-3a-Einzahlungen oder Weiterbildungskosten, mehr geltend machen. Solche Steuerabzüge werden nur im Rahmen einer nachträglichen ordentlichen Veranlagung (NOV) gewährt.

Zu beachten bei Immobilien oder Vermögen im Ausland

Besitzen Sie eine Immobilie im Ausland, müssen Sie diese in der Steuererklärung zwar deklarieren, aber nicht in der Schweiz versteuern. Trotzdem beeinflusst das ausländische Vermögen die Steuererklärung in der Schweiz, denn das Vermögen selbst und der Ertrag daraus werden bei der Bestimmung des Steuersatzes mit berücksichtigt.

• Einkünfte im Ausland beeinflussen den Steuersatz für die Einkommenssteuer.
• Der Steuerwert von Vermögen und Liegenschaften beeinflusst den Steuersatz für die Vermögenssteuer.

Abzüge

Steuern sparen Sie in erster Linie, indem Sie alle zulässigen Abzüge in die Steuererklärung eintragen. Viele dieser Abzüge sind jeweils mit einer Obergrenze versehen. Hier eine Aufstellung der wichtigsten Steuerabzüge:

• Berufsauslagen: Berufstätige können zum Beispiel die Kosten für ihren Arbeitsweg (ÖV, Velo, Motorfahrrad und in gewissen Fällen Auto), für Verpflegung und Berufskleider abziehen. Es bestehen aber kantonale Unterschiede – die Wegleitung hilft weiter.
• Bildungskosten: Bildungskosten (Ausbildung, Weiterbildung und Umschulung) zählen nicht zu den Berufsauslagen und können separat abgezogen werden.
• Betreuungskosten: Dazu gehören der Pauschalabzug für die Kinder und für andere Personen, deren Betreuung Sie übernommen haben, der Unterstützungsabzug für unterstützungsbedürftige Rentnerinnen und Rentner (nicht in allen Kantonen!), Alimente und Unterhalt für Kinder (bis zu deren Volljährigkeit) und für Ex-Partnerinnen oder Ex-Partner. Auch die Kosten für Kita, Hort und Tagesmutter können Sie hier (meist bis zu einem Maximalbetrag) abziehen.
• Einzahlungen in Säule 3a: Wer ein AHV-pflichtiges Einkommen hat, kann Einzahlungen in die Säule 3a bis zu einem Maximalbetrag in der Steuererklärung vom Einkommen abziehen.
• Krankheits- und Unfallkosten: Krankheits- oder Unfallkosten können abgezogen werden, wenn sie einen gewissen Prozentsatz des Reineinkommens übersteigen.
• Kredite: Zinsen für Privatkredite, Hypothekarzinsen und Kreditkartenzinsen (laufen alle unter Schulden)
• Liegenschaftsunterhaltskosten: Kosten für den Liegenschaftsunterhalt, beispielsweise für eine Dachreparatur, können vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden. Dazu zählen auch die Kosten für Energiesparmassnahmen, etwa der Wechsel zu einer energieeffizienteren Heizung.
• Spenden: Spenden ab 100 Franken an öffentliche und gemeinnützige Organisationen, Mitgliederbeiträge und Spenden an Parteien sind abzugsfähig.
• Versicherungsprämien: Die Prämien für die Krankenkasse und weitere Versicherungen sind – bis zu einem Höchstbetrag – ebenfalls abzugsfähig. 

Achten Sie beim Ausfüllen der Steuererklärung darauf, alle Abzüge anzugeben – so reduzieren Sie den Betrag, auf dem Sie Steuern bezahlen (also das steuerbare Einkommen, das steuerbare Vermögen). Ein Steuerexperte, eine Steuerexpertin kann Sie auf vergessene Abzüge aufmerksam machen.

Verlängerung der Frist

Der reguläre Abgabetermin der Steuererklärung für natürliche Personen ist der 31. März. Die meisten Kantone lassen aber auf Antrag eine Verlängerung bis spätestens zum 30. November zu. Je nach Kanton ist die Fristverlängerung kostenlos oder es fällt dafür eine Gebühr an.

Eine detaillierte Übersicht mit den ordentlichen Fristen und der maximalen Fristverlängerung in den Kantonen finden Sie auf unserer Seite zur Fristverlängerung .