Pensionsplanung

Pensionsplanung – Das Wich­tigste auf einen Blick

• Das ordentliche Rentenalter beträgt bei Männern 65 Jahre und bei Frauen 64 Jahre.
• Eine Frühpensionierung ist frühestens mit 58 Jahren möglich.
• Die Rente wird nicht automatisch aus­be­zahlt. Sie müssen den Bezug der Rente bei der AHV Aus­gleichs­kasse an­melden.

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Pensionierung planen durch Vor­sorge- und Fi­nanz­be­ratung

Eine Pensionsplanung ist ein wichtiger Schritt zu mehr finan­zieller Sicher­heit im späteren Lebens­ab­schnitt. Sicher­heit kann nur durch eine opti­male Analyse und Planung erreicht werden. Deshalb ist es wichtig, früh­zeitig mit der Pensions­planung zu beginnen. Bei einem solch komplexen Thema müssen Sie sich nicht alleine darum kümmern, sondern können sich die Unter­stützung von spezia­li­sierten Vor­sorge­be­ra­terinnen und Finanz­planern holen. Themen, zu denen Sie im Rahmen der Pensions­planung beraten werden können, sind z.B.:

• Versicherung des Partners bzw. der Partnerin / der Familie: Je nach Lebens­situa­tion muss eine Lösung gesucht werden, bei der der Partner bzw. die Partnerin oder die Familie nach Ab­leben mit­ver­sichert bleibt.
• Zeitpunkt der Pensionierung: Vorzeitige, ordent­liche oder auf­ge­scho­bene Pensionierung? In einer Beratung wird geprüft, welche Möglich­keiten für Sie sinn­voll und finan­ziell umsetz­bar sind.
• Optimierung der Steuern: Durch gezielte An­lage­stra­tegien können Steuern gespart werden.
• Allgemeine Finanzplanung / Vor­sorge­gelder: Eine Finanz­planung sorgt für finanzielle Sicher­heit nach der Pen­sio­nierung. Ein Finanz­planer oder eine Finanz­planerin kann Sie dabei unter­stützen.

Preise Pensionsplanung

Die Kosten für eine ausführliche Pensions­planung variieren je nach An­bieter. Während einige ein fixes Honorar für die Beratung und Finanz­planung verlangen, ar­beiten andere An­bieter auf Stunden­basis. Für eine ein­stündige Beratung ist mit Kosten ab ca. 150 CHF zu rechnen. Durch Steuer­opti­mierungen und lang­fristige Planung werden die Kosten in der Regel aber schnell wieder amorti­siert. Erfahren Sie mehr zu den Preisen für eine Pensions­beratung auf unserer Kostenseite.

Tipps von unseren Ex­pertinnen und Ex­perten für Pen­sions­planung

• Es ist möglich, eine Rentenvorausberechnung über die AHV-Zweig­stelle Ihres Wohn­kantons oder direkt bei der zu­ständigen Aus­gleichs­kasse anzu­fordern. Somit erhalten Sie Aus­kunft über voraus­sichtlich zu erwartende Renten der AHV/IV.
• Die freiwillige Einzahlung in die 3. Säule ist empfehlens­wert, da die 1. und 2. Säule lediglich 60% des früheren Er­werbs­ein­kommens er­geben und sonst eine Vor­sorge­lücke ent­stehen kann.
• Überlegen Sie sich frühzeitig, ob Sie Ihr Guthaben als Kapital beziehen wollen: Einige Pensions­kassen verlangen die Anmeldung eines Kapital­bezugs bis zu spätestens drei Jahre vor der Aus­zahlung.
• Die Anmeldung für eine auf­geschobene Rente muss innerhalb eines Jahres nach Erreichen des ordent­lichen Renten­alters ein­gereicht werden.
• Nach einer Scheidung erfolgt das AHV-Splitting nicht automatisch, sondern Sie müssen es selbst bei der Aus­gleichs­kasse beantragen. Am besten ist es, dies un­mittel­bar nach der Scheidung zu erledigen, damit sich die Berechnung der Renten­höhe später bei der Pensionierung nicht ver­zögert.
• Die Rente wird nicht automatisch aus­bezahlt, sondern Sie müssen sich selbst um die Aus­zahlung kümmern: Um die Rente zu erhalten, müssen Sie den Bezug der Rente bei der für Sie zu­ständigen AHV Aus­gleichs­kasse an­melden. Dies sollte am besten drei bis vier Monate vor der Pen­sio­nierung erfolgen, damit die erste Rente pünktlich aus­bezahlt wird.

Altersvorsorge Schweiz – 3 Säulen-Prinzip

Die Altersvorsorge in der Schweiz ist in drei Säulen unterteilt:

1. Säule – staatliche Vor­sorge
Einzahlungen in die 1. Säule sind Pflicht. Die 1. Säule setzt sich aus der Inva­liden- sowie der Alters- und Hinter­lassenen­ver­si­cherung und Er­gän­zungs­leis­tungen (IV, AHV und EL) zusammen, wobei die AHV ent­schei­dend für die Rente ist.

2. Säule – berufliche Vor­sorge
Einzahlungen in die 2. Säule sind obliga­torisch, sobald man das Alter von 25 Jahren erreicht hat und das Jahres­ein­kommen mindestens 22'050 CHF (Stand 2024) beträgt. Während die 1. Säule (AHV-Rente) eine exis­tenz­si­chernde Funktion hat, soll die 2. Säule eine Lebens­führung er­mög­lichen, die mit der während der Erwerbs­phase ver­gleich­bar ist. Die 1. und 2. Säule ergeben zusammen etwa 60% des letzten Lohns.

3. Säule – private Vor­sorge
Einzahlungen in die 3. Säule sind frei­willig und dienen als Er­gänzung zu den Leis­tungen der 1. und 2. Säule. Will man sein Leben wie gewohnt weiter­leben, so ist man in der Regel auf die private Alters­vor­sorge an­ge­wiesen.
Innerhalb der 3. Säule wird zwischen der gebundenen (3a) und der freien Vor­sorge (3b) unter­schieden. Gelder der Säule 3a sind steuer­be­günstigt und an gewisse Be­dingungen ge­knüpft: Für Personen, die einer beruf­lichen Vor­sorge­ein­richtung an­ge­hören (2. Säule), liegt der vom Ein­kommen steuer­lich absetz­bare Be­trag bei maximal 7'056 CHF (Stand 2024). Gehört man keiner Vor­sorge­ein­richtung an, liegt der Maximal­be­trag bei 35'280 CHF (Stand 2022) oder für Selbst­ständig­er­werbende bei maximal 20% des Er­werbs­ein­kommens. Ein­zahlungen sind bis maximal fünf Jahre über das ordent­liche Renten­alter mög­lich. Der ange­sparte Betrag ist zweck­gebunden.

Möglichkeiten für eine Alters­vor­sorge durch die Säule 3a sind:

• 3a Zinskonto
• Anlagefonds und Wertschriften
• Lebensversicherungen

Unter die Säule 3b fallen alle übrigen Vermögenswerte wie beispiels­weise private Spar­konten. Diese sind jederzeit frei verfüg­bar und nicht zweck­gebunden. Dennoch ist zu beachten, dass Bank­lösungen anders als Ver­si­cherungs­lösungen keine Risiken (z.B. Inva­li­di­tät oder Todes­fall) abdecken.

Zeitpunkt der Pensionierung – Welche Möglich­keiten haben Sie?

Wann der richtige Zeitpunkt für die Pensionierung ist, hängt von Ihren per­sönlichen Wünschen und Zielen sowie den fi­nan­ziellen Mitteln ab. Mit einer Pensions­planung wird ab­ge­klärt, welche diesesr Varianten für Sie in Frage kommen:

• Frühpensionierung: Eine Frühpensionierung ist frühestens mit 58 Jahren möglich. Sie erfordert eine komplexe Planung und hat Kür­zungen der Alters­leistungen zur Folge.
• Teilpensionierung: Bei einer Teilpensionierung findet kein vor­zei­tiger Aus­stieg aus dem Berufs­leben statt. Sie ist finanziell besser trag­bar als eine Früh­pen­sionierung und ermög­licht einen sanften Aus­stieg sowie steuer­liche Vorteile.
• ordentliche Pensionierung: Bei einer ordentlichen Pensionierung (bei Männern mit 65 Jahren, bei Frauen mit 64 Jahren) muss kein orga­ni­sa­to­rischer Auf­wand betrieben werden. Allerdings entspricht sie oft­mals nicht den indi­vi­duellen Wünschen.
• aufgeschobene Pensionierung: Die Rente kann ein bis maximal fünf Jahre nach dem ordent­lichen Renten­alter aufge­schoben werden. Eine aufgeschobene Pensionierung bietet zwar eine höhere Gesamt­rente, erfordert jedoch im Gegen­zug eine längere Erwerbs­tätigkeit.

Finanzierung und Höhe der AHV-Rente

Die Höhe der Renten hängt von den anrechen­baren Beitrags­jahren und dem mass­gebenden durch­schnitt­lichen Jahres­ein­kommen ab.

Für das Jahr 2022 beträgt die maximale Einzel­rente 2’450 CHF pro Monat. Pro Jahr ergibt das 29'400 CHF. Diese Maximal­rente erhält man, wenn man ab dem 1. Januar nach Voll­endung des 20. Altersjahres bis zum ordent­lichen Renten­alter lücken­los AHV-Beiträge bezahlt und ein mass­gebendes jähr­liches Durch­schnitts­ein­kommen von mindestens 86’040 CHF hat.

Alle Rentnerinnen und Rentner, bei denen das Durch­schnitts­ein­kommen 14’340 CHF oder weniger beträgt und keine Beitrags­lücken vorliegen, erhalten eine Minimal­rente von 1’225 CHF pro Monat. Hinzu kommen Zahlungen der zweiten Säule (BVG) und der Säule 3a, sofern in diese ein­ge­zahlt wurde, sowie per­sön­liche Erspar­nisse. Um sicher­zugehen, dass dies für die Finanzierung des dritten Lebens­ab­schnitts aus­reicht, empfehlen wir Ihnen eine Finanz­planung.

Im Konkubinat lebende Paare können zusammen bis zu 4’900 CHF AHV-Rente pro Monat bekommen.

Bei Ehepaaren dürfen die zwei Einzel­renten zusammen nicht mehr als 150% der Maximal­rente für Allein­stehende betragen (3’585 CHF pro Monat). Wenn die Summe der beiden Einzel­renten den Maximal­betrag von 3'585 CHF über­steigt, werden die Renten an­teils­mässig gekürzt.

Pensionskasse auszahlen – Vorteile der Rente und des Kapital­bezugs

Die Gelder der Pensionskasse können entweder in Form einer lebens­langen Rente oder als ein­malige Kapital­aus­zahlung bezogen werden. Bei den meisten Pensions­kassen ist auch ein Teil­kapital­bezug möglich. Welche Variante bevorzugt wird, hängt vom Vor­sorge­bedarf, der per­sön­lichen Lebens­situation und der Pensions­kasse ab.

Vorteile einer lebens­langen Rente:

• Lebenslängliche Auszahlung
• Partner bzw. Partnerin bleibt mit­versichert (Hinter­lassenen­leistung)
• kein Anlagerisiko
• keine Vermögensver­waltung not­wendig

Vorteile eines Kapital­bezugs:

• grosse Flexibilität
• individuelle Anlagen mög­lich
• Steuervorteil gegenüber dem Renten­bezug

Beitragslücken schliessen

Für eine lückenlose Beitragsdauer werden bei Männern 44 Beitrags­jahre und bei Frauen 43 Beitrags­jahre voraus­gesetzt. Fehlt ein Beitrags­jahr, so wird die Rente an­teils­mässig gekürzt.

Beitragslücken entstehen zudem dann, wenn jemand z.B. nicht immer in der Schweiz erwerbs­tätig war oder während der Studien­jahre nicht wenigstens die minimalen AHV-Beiträge bezahlt hat.

Die geschuldeten AHV-Beiträge können inner­halb von fünf Jahren nach­gezahlt werden. Dabei liegt der Minimal­beitrag seit 2023 bei 514 Franken pro Jahr.

Wird die Frist von fünf Jahren verpasst, so müssen nicht unbedingt Beitrags­lücken be­fürchtet werden. Wenn schon vor dem 21. Lebens­jahr AHV-Bei­träge ein­be­zahlt wurden, so schliesst die Aus­gleichs­kasse mit­hilfe dieser Bei­träge all­fällige Lücken.

Sind Lücken vor 1979 ent­standen, gilt: Nach 20 Beitrags­jahren bekommt man ein Beitrags­jahr geschenkt, nach 27 Jahren zwei und nach 34 Beitrags­jahren drei Jahre. Bei Bedarf werden auch noch die im Jahr der Pensionierung ein­be­zahlten AHV-Bei­träge als Beitrags­zeit ange­rechnet.

Schritte einer Pensionsplanung

1. Analyse der Situation, Be­rechnung der Ein­nahmen und Aus­gaben

• Was ist das frühestmögliche Pensions­alter, das finanziell trag­bar wäre?
• Lohnt sich ein Kapitalbezug eher als ein monat­licher Bezug der Rente?
• Wo entstehen Einkommenslücken und wie kann man diesen ent­gegen­wirken?
• Wie sieht die Budgetplanung vor und nach der Pensionierung aus?
• Wie können Steuern gespart werden?
• Welche Art der Patientenverfügung ist gewünscht und wie soll die Kosten­planung für das Alters- und Pflege­heim aussehen?

2. Aufnahme von individuellen Wünschen und Zielen

3. Vergleich verschiedener Optionen

• Vorbezug oder Aufschub der AHV
• Bezug oder Transfer von Frei­zügig­keits­konten bzw. -fonds
• Konto der 3. Säule oder Kollektiv­anlage
• Gestaffelte oder einmalige Aus­zahlung

4. Erstellen eines persön­lichen Pensions­plans

5. Evtl. weiterführende Betreuung und Beratung nach der Pensionierung
Die Vor­sorge­planung hört nicht mit der Pensionierung auf. Individuelle Be­dürfnisse wie etwa die Vor­sorge­planung der Ange­hörigen kann ein weiter­führendes Thema sein. Mög­liche Fragen sind:

• Wie sieht die Nachlassplanung bzw. der Vor­sorge­auftrag aus?
• Wann machen Vermögensüber­tragungen an die nächste Generation Sinn?
• Wie sind die Familie und der Partner oder die Partnerin lang­fristig abge­sichert?
• Wie wird die Vermögenssituation der über­lebenden Person bei Ab­leben des Partners nach der Pensionierung sicher­gestellt?

Eine detaillierte Checkliste für die Pensionierung finden Sie auf unserer Seite Checkliste vor der Pensionierung.

AHV-Reform – Wird das Renten­alter der Frauen bald auf 65 erhöht?

Der Bundesrat hat beschlossen, das ordentliche Renten­alter der Frauen auf 65 Jahre zu erhöhen. Der Entscheid wurde im Rahmen der Reform­vorlage AHV 21 gefällt, deren Ziel es ist, das finanzielle Gleich­gewicht der AHV bis 2030 zu sichern und das Leistungs­niveau der Alters­vor­sorge zu erhalten. Da die AHV-Reform auch die Mehr­wert­steuer erhöhen will, muss das Schweizer Volk zuerst darüber abstimmen. Die Volks­ab­stimmung findet voraus­sichtlich im September 2022 statt. Linke haben dagegen bereits das Referendum ange­kündigt. Weiter ist im Zusammen­hang mit der Alters­vor­sorge die so­genannte Renten­initiative ent­standen, die eine Er­höhung der Rente auf 66 Jahren für Männer und Frauen vorsieht.

Rentenstatistik Schweiz

Im Jahr 2019 bezogen 85% der Neurentnerinnen und Neu­rentner ihre AHV-Alters­rente mit Erreichen des ordent­lichen Renten­alters, 10% bezogen sie bereits vor dem ordent­lichen Renten­alter. Dabei gab es keine wesent­lichen Unter­schiede zwischen Männern und Frauen. Aus der zweiten oder dritten Säule hingegen bezogen deutlich mehr Männer als Frauen eine Leistung. Der Median­wert der AHV-Alters­neu­rente lag 2019 bei 1’786 CHF pro Monat, der­jenige der BV-Neurente bei 1’713 CHF pro Monat. (Quelle: Bundesamt für Statistik)